本公司董事會負責制定企業的整體戰略方向，監督經營管理，並確保公司運作符合相關法規與治理原則。董事會成員來自不同專業領域，具備多元背景與經驗，協助公司在市場環境中應對挑戰並尋找成長機會。透過審慎的決策機制與監管職責，董事會致力於維持公司營運的穩定性，提升股東價值，並確保長期發展的可持續性。

本公司依據「公司章程」及「董事選任程序」，明訂董事名額與任期，並採候選人提名制度，由股東會進行選任。為符合營運型態及發展需求，公司訂定董事多元化方針，涵蓋基本條件與價值觀，以及專業知識與技能等面向。

董事會成員皆具備履行職責所需的知識、技能與素養，以確保公司治理目標的達成。目前董事會整體能力涵蓋以下幾個方面：
1. 營運判斷 2. 會計與財務分析 3. 經營管理 4. 危機處理 5. 產業專業知識 6. 國際市場視野 7. 領導決策能力

此外，公司制定「董事會績效評估辦法」，以建立明確的績效目標，提升董事會運作效率，並作為董事遴選或提名時的重要參考依據。為培養高階管理人才，公司每半年進行績效考核，透過內部培育與外部人才招募，建立穩健的人才庫，確保企業未來發展所需的管理層人力。

公司稽核主管負責定期執行稽核作業，並對獨立董事提出的問題進行回應，所有稽核報告皆於次月底前提交獨立董事審閱。此外，稽核主管亦定期參加審計委員會，向獨立董事報告稽核業務進展。

為確保內部稽核制度的完善，稽核主管與獨立董事會定期召開溝通會議，針對稽核缺失的發現與追蹤、內部控制制度的執行狀況、自行評估結果等議題進行討論。同時，稽核主管也會根據實際需求，透過面對面會議、電話或電子郵件等方式與獨立董事保持即時溝通，確保稽核資訊的透明與暢通。

薪酬委員會的主要職責是協助董事會制定並審查公司的薪酬與福利政策，同時評估董事及經理人的報酬。

根據本公司《薪資報酬委員會組織規程》，委員會成員由董事會決議選任，且人數不得少於三人。其中，獨立董事應占多數，並由全體委員共同推選其中一名獨立董事擔任召集人。

第一屆薪資報酬委員會運作情形。

• 本屆委員會任期：民國114年9月9日至117年9月8日
• 薪酬委員會成員：

審計委員會的職責在於協助董事會監督以下事項：

1. 公司財務報表是否公正且適當地表達財務狀況。
2. 簽證會計師的選任或解任，以及其獨立性與績效評估。
3. 公司內部控制機制的有效執行與落實。
4. 公司對相關法規的遵循情況與合規性。
5. 公司現有或潛在風險的管理與控管措施。

第一屆審計委員會運作情形

• 本屆委員會任期：民國114年9月9日至117年9月8日
• 審計委員會成員：

為強化本公司董事會運作效能，董事會於114年7月16日決議通過制定《董事會績效評估辦法》。內部董事會績效評估每年進行一次，而外部董事會績效評估則至少每三年委託外部專業機構、獨立機構或外部專家學者團隊執行。

本公司內部控制制度之設計、執行及內稽檢查，乃依據《公開發行公司建立內部控制制度處理準則》及相關法令辦理。

為確保資訊資產的機密性、完整性與可用性，本公司制訂「資訊安全規範」及「資通系統災害復原作業辦法」，並透過明確的規範與管理機制，建立完善的資訊安全防護措施。這些規範不僅用以管理員工在資訊作業中的操作行為，也確保網路系統得以穩定、安全地運行，從而保障公司內部資料的安全性與完整性。